保理业务为保理业务客户提供了资金融通方案。这一资金融通方案不单是提供保理业务服务,更为企业解决融资、风控、资信等全方位金融服务。因此,考虑到保理业务客户的多元性,保理商必须根据客户的需求、环境等提供更有针对性的保理业务。然而,即使在考虑个性化服务的情况下,保理业务依然具有以下主要特征。

一、保理业务的前提

无论对于任何保理业务来讲,其能够被认定为保理业务,就必然涉及应收债权的转让。因此,保理业务的前提必然是受让债权。同时,不是所有的债权受让都能够符合保理业务的前提,具体要求如下:

1.保理业务受让的应收必须是已经形成的。同时,保理业务受让的应收不得有法律上的漏洞。

2.在保理业务当中,进行到受让债权的环节时,该债权转让事件必须通知到买方。

3.保理商在保理业务阶段必须对买方汇款账户更换进行确认,保证债务人会将款项按期偿还至保理业务提供商。

4.在整个保理业务阶段,保理商应当确保自己是应收的唯一债权人,确保供应商已经从债务债权关系中退出。

因此,在保理业务阶段,保理商需要考虑应收从产生、转让到回款的全过程,帮助保理业务客户完善整个供应链环节和现金流环节,帮助客户实现自身的融资需求。

二、保理业务的准则

在很多情况下,既然保理业务客户选择保理业务,则很有可能该客户没有办法进行抵押贷款和独立清偿。因此,在保理业务中,保理业务提供商应当考虑依据应收等确定企业的授信额度,再根据该信用额度为客户提供保理业务。

保理业务提供商与保理业务申请企业之间存在很大的信息不对等。保理业务提供商不可能像保理业务申请企业一样,能够准确估计企业的资金、管理、业务等风险。因此,保理业务提供商应当首先假设保理业务客户存在虚构贸易和隐瞒风险的动机,通过控制和监督企业物流、资金流、信息流等的方式降低保理业务风险。

三、保理业务的核心

在保理业务的计划阶段,我们应当将风控作为保理业务的核心。保理商必须明确认识到风控环节对整个保理业务的重要作用,切实履行风控环节的各项调查要求,尽可能降低保理业务的各项风险,切实维护保理业务商自身的权益。

在保理业务中,最大的风险来自于虚构贸易。如果客户或买卖双方合谋虚构贸易,骗取保理业务融资款项,则保理商不会得到清偿。保理业务的另一个风险来自于供应商违约,由贸易风险导致保理业务风险。为降低这些风险,保理商在进行保理业务之前,必须对贸易真实性进行验证,并在整个保理业务活动中对客户的资金流、物流、信息流等进行监控。