保理业务在为广大中小企业解决了融资问题的同时,也应当注意自身的风险控制,通过严格的保理风控降低风险。保理商应当增强保理风控意识、了解保理风控知识,在保理风控环节的保护下促进自身和实体经济的发展。

一、保理风控内容

1.保理风控的客户风险

(1)保理风控与信用风险

在保理风控调查中,应当首先关注交易双方的历史贸易和信用情况。在应收到期时,保理商向债务人要求履约。因此,如果买方存在资金和信用问题,将很可能为保理商带来损失。另外,如果该保理合同包含追索权,则保理商同样应当考虑卖方信用风险。

(2)保理风控与贸易风险

在保理风控调查中,同样应当关注保理所涉交易的相关风险。一方面,保理风控调查需要考虑到交易双方通过虚构贸易及应收的方式骗取保理融资的可能。另一方面,贸易本身存在的风险,如质量瑕疵、合同纠纷等,也应当在保理风控环节予以考虑和评估。

(3)保理风控与关联风险

在进行保理业务时,客户往往与其上下游的供应商、经销商等存在关联方关系。在这种情况下,客户与上下游企业可能存在互保联保、货款互抵等风险,为保理业务带来风险。因此,在保理风控调查中,保理商应当特别注意客户与上下游关系带来的潜在风险。

2.保理风控的审查风险

(1)保理风控与制度风险

在保理风控环节,应当考虑是否存在由于企业对合同、发票等管理制度存在漏洞而导致的风险。

(2)保理风控与资金风险

在保理风控环节,应当防止企业将保理预付款用于非生产经营活动。

3.保理风控的法律风险

(1)保理风控与转让风险

在保理风控中,应当注意合同中是否存在债权不得转让等条款。

(2)保理风控与登记风险

由于目前等级系统不具有排他性,因此,在保理风控中,应当注意重复质押风险。

二、保理风控启示

1.在保理风控中保证贸易真实性

在保理风控环节,保理商应当严格核实合同的真实性。对合同真实性的保理风控调查包含对合同条款及细节的检查、发票真实性及其与发货单等的匹配等。

2.在保理风控中加强自身建设

一方面,专业化的保理风控团队是降低保理风险的最重要保障。另一方面,保理风控的存在目的之一即为筛选合适的保理业务客户,只为通过保理风控调查的客户提供保理服务。

3.在保理风控中完善法规审查

在保理风控环节,应当严格审查保理合同和贸易合同,防止由于合同存在的漏洞造成保理损失等情况的发生。