本文就商业保理企业如何对申请保理融资的企业进行反欺诈审查阐述。

一、通过考察贸易预防商业保理欺诈

1.在进行商业保理活动之前,应当考察供应商是否存在法律纠纷,避免由于资产瑕疵造成的商业保理风险。

2.在进行商业保理活动之前,应当考察卖方是否存在破产史,从而降低在商业保理中恶意避债的可能性。

3.保理商应当考察是否与上下游企业存在关联关系,从而考虑企业的产业链风险和利益输送风险带来的商业保理风险。

4.在进行商业保理活动之前,应当考察供应商是否层收到破产令等。

5.在进行商业保理活动之前,应当考察买卖双方是否在合同上存在债权不得转让等特殊规定。

6.在进行商业保理活动之前,应当调查卖方抵押情况,警惕其通过抵押办公所在地等形式造成的商业保理风险。

7.在进行商业保理活动之前,应当实地调查存货是否做到账实相符。

8.如果卖方已经将房屋抵押,则商业保理调查中应当确认房屋所有权和抵押价值。

9.在进行商业保理中,应当对取得证据予以书面确认。

二、通过考察卖方预防商业保理欺诈

1.在商业保理业务中,应当对供应商的信用额度及耗用比例进行调查和分析。

2.在商业保理活动中,应当对卖方是否正在面临或将要面临银行降低信用额度的可能。

3.在商业保理活动中,如果供应商出现异常提款等现象,应当加以重视和警惕。

4.在商业保理活动中,必须考虑买卖双方的结算方式是否为直接付款至对方账户。

三、通过考察买方预防商业保理欺诈

1.在商业保理调查中,应当首先与买方进行口头沟通。为尽可能概括销售商特征,在销售商不唯一的情况下,商业保理商应当随机选择。选定买方后,商业保理商应当与该公司确认发票真实性、书面合同等。

2.在与买方进行口头沟通后,商业保理商应当对其进行实地考察,核实买方的办公地点、办公电话、工商登记等情况。

3.最后,在商业保理调查中,应当核实应收的真实性,如核实买卖双方是否有关联关系、核实发票的日期和支付方式等。

四、在业务开展阶段预防商业保理欺诈

在业务已经开展的情况下,商业保理商仍然应当考虑买卖双方骗取商业保理的可能性。当商业保理活动中出现以下几种情况时,商业保理商应当予以警觉。

1.在商业保理业务进行当中,发现发票信息,尤其是开票日期与事实不相符。

2.商业保理商不能够完全确认该赊销贸易的货物会转移至买方。

3.商业保理商不能够完全确认卖方会受到该贸易的款项。

4.商业保理所涉贸易的计算方式为间接支付。

5.在商业保理业务中,回款记录与转让记录不相匹配。

6.卖方通过一些手段阻止商业保理商进行接下来的项目核查工作。