对于企业来说,拥有稳健的现金流能够为企业的经营管理活动助力。与此同时,我们注意到,商业保理活动能够为企业提供无担保的融资服务,从而为企业解决现金流问题提供便捷有效的方式。因此,通过保理业务,企业能够优化应收结构,有利于资金融通。

企业在日常生产经营中,因为各项业务活动都需要周期,因此常常存在现金流无法及时回笼的情况。其中,现金缺口主要存在于以下三个周期:

1.应付款项的周期

2.生产加工的周期

3.应收款项的周期

企业需要为每日的正常生产经营维持重组的现金流,但以上三个周期的存在往往使得企业无法实现资金回笼。因此,企业往往需要通过银行借款等融资方式,通过支付利息补偿来维持日常生产经营所需的现金流。

当然,从以上三个周期中我们可以看出,如果企业对上下游的议价空间较强,则可以通过延长应付期限和缩短应收期限的方式来缓解资金和生产周期带来的现金流问题。然而,对于广大中小企业来说,他们首先没有足够的资金管理人员能够对递延款项进行统筹规划;其次也没有足够的市场谈判空间;最后,他们的银行授信额度较低,获得资本市场融资的能力也非常有限,,从而更容易面临较大的资金压力。

因此,特别对于中小企业来说,商业保理拥有着特有的优势。商业保理不需要提供抵押物,也不需要严格的银行授信流程,通过转让债权的方式为企业支付融通对价,从而帮助广大中小企业实现资金的快速回笼。因此,商业保理帮助企业解决应收困境,实现资金融通,从而帮助企业优化现金流。

值得注意的是,在商业保理业务中,商业保理商并不会接受所有的应收款。商业保理商必须要求应收款附有真实贸易背景,因此,商业保理商为以下几种应收款提供商业保理服务:

(1)商业保理商可为销售导致的应收提供商业保理服务;

(2)商业保理商可为出租导致的应收提供商业保理服务;

(3)商业保理商可为服务导致的应收提供商业保理服务;

(4)商业保理商可为不动产收费导致的应收提供商业保理服务;

(5)商业保理商可为信用服务导致的应收提供商业保理服务。

同时,商业保理商不会为以下几种应收款提供商业保理服务:

(1)商业保理商不会为附有不可转让条款的应收提供商业保理服务;

(2)商业保理商不会为能够互相抵消的应收提供商业保理服务;

(3)商业保理商不会为分批验收的工程贸易的应收提供商业保理服务;

(4)商业保理商不会为一次性合作的应收提供商业保理服务;

(5)商业保理商不会为急售贸易的应收提供商业保理服务;

(6)商业保理商不会为中间商转让的应收提供商业保理服务;

(7)商业保理商不会为关联方贸易的应收提供商业保理服务;