随着保理业务的普及,商业保理也得到了迅猛发展。然而,收到政策、环境等因素的影响,商业保理同样存在一些不确定性和相关问题。

一、企业赊销业务导致的商业保理问题

尽管赊销是目前企业销售的重要途径,然而,目前很多企业的赊销管理并不到位,缺乏完善的规范型管理,为商业保理业务带来一定风险。

在企业赊销业务不规范的情况下,商业保理存在较大不确定性。商业保理商无法通过历史数据确定企业的经营情况、管理情况、资金情况等,从而对商业保理业务进行准确的收益损失分析,为商业保理带来巨大不确定性。

二、企业信用管理导致的商业保理问题

目前,企业内部的信用管理并不完善,导致其在进行赊销业务时无法准确衡量客户的信用水平,从而导致坏账呆账的比例无法控制,为企业现金流管理带来障碍。同时,在这种情况下,商业保理商由于意识到信用风险,因此更可能选择对该客户拒绝提供商业保理服务,或提高商业保理的费用或费率。这些既不利于企业进行商业保理融资,也不利于商业保理商拓宽业务范围。

三、企业保理认知导致的商业保理问题

尽管很多企业选择寻求商业保理服务,但其寻求商业保理的过程中往往并未真正意识到商业保理的具体作用。在实务中,很多企业寻求商业保理仅仅是为了转移应收款项风险,或寻求客户资信调查服务。这种企业需求与商业保理服务的不匹配为商业保理业务增添了风险。

对于商业保理业务来说,企业主要能够获得以下几点好处。其中,最重要也是最根本的即是为企业提供融资。其次,在商业保理业务中,企业将买方的信用风险转移至保理商,从而降低自身的现金管理风险。最后,企业通过将催收工作转移至商业保理商的方式,减少了企业自身的赊销管理工作,从而降低企业运营成本。

四、企业保理条件导致的商业保理问题

在商业保理中,商业保理商应当对企业的各项条件予以核实,确定是否为该企业提供商业保理服务。

首先,商业保理客户的信用销售对象必须具备一定的信用资质,这要求商业保理客户必须提升自身的信用管理水平。其次,商业保理客户在信用销售过程中必须规范进行,降低贸易纠纷为保理商带来的风险。最后,商业保理客户必须在衡量风险收益后作出寻求商业保理的决策。

五、企业针对商业保理问题的应对措施

(1)为寻求商业保理合作,企业必须规范自身的资信调查流程,完善信用管理体系。

(2)为更好地进行商业保理合作,企业需要更好地管理应收账款,优化应收款项的结构,确定应收款项的融资方式。

(3)在进行商业保理前,企业应当记录和区分不同销售业务的应收款项,通过建立分户账的方式对应收款项进行系统管理。

(4)商业保理商需要企业与其赊销客户之间形成规范的款项回收体系。