直接保理业务是保理商的主要保理业务,本文将就直接保理业务的相关内容进行介绍。

一、直接保理业务的定位

直接保理业务发生于卖方在进行信用销售时,为加强应收管理、改善资金流动性而委托保理商进行应收管理的做法。

在直接保理业务当中,卖方将应收债权转让至保理商,由保理商提供资金融通、资信评估、账户管理、风险转移、账款催收等综合金融服务。

二、直接保理业务的特征

在直接保理业务中,卖方将应收债权转让至保理商,保理商则支付债权转让对价,并为卖方提供专业的债权管理服务。

三、直接保理业务的作用

通过直接保理业务,卖方将应收折现,解决企业资金问题,加快企业资金流通效率,有利于企业进行正常生产和进一步扩张。

四、直接保理业务的流程

1.卖方提出直接保理业务申请,保理商在征信调查后接受直接保理业务。

2.卖方与保理商签订直接保理业务合同。

3.保理商向卖方支付应收转让对价。

4.保理商在应收到期前通知买方还款。

5.买方在应收到期日向保理商还款。

6.保理商向卖方支付清算尾款。

五、直接保理业务的风控

1.直接保理业务的风控内容

在直接保理业务中,保理商应当对客户所处的行业、面临的政策、自身的资信、产品的周期等方面存在的风险进行衡量和控制。

2.直接保理业务的风控要求

(1)在直接保理业务中,为控制风险,保理商应当保证应收及所涉贸易真实有效。

(2)在直接保理业务中,保理商应当确认不存在应收债权无法转让等问题,确保应收受让的顺利完成。

(3)在直接保理业务中,如果债务人的还款能力存疑,则保理商应当审慎考虑是否承接该项直接保理业务。

(4)在直接保理业务中,保理商应当确认应收与保理业务的期间匹配问题,并严格控制应收到期日还款。

(5)在直接保理业务中,赊销贸易能否顺利进行同样是直接保理业务能否顺利进行的关键影响因素。基于此,保理商应当跟踪商品交易流程,防止由于货物瑕疵等原因导致贸易纠纷,从而造成直接保理业务纠纷。

3.直接保理业务的风控内容

(1)估计直接保理业务所涉贸易发生纠纷、退货等情况的可能性。

(2)估计直接保理业务转移风险的关键节点,如赊销条件等。

(3)通过结算方式和合同内容判定直接保理业务中应收回款的稳定性。

(4)确认直接保理业务中交易发生的真实性和应收权利的存在性。

(5)确认直接保理业务中是否存在由于产品验收、质量检测、特殊条款导致的直接保理业务风险。