随着国内经济的不断发展和贸易的增加,中小型企业在整个社会的经济发展中起到了举足轻重的作用。但是由于中小企业自身资信等级低,还款能力相对不及大型企业等特点,银行等一些金融机构在对中小企业的融资的力度往往不够,不利于中小企业自身的发展和推进我国经济的发展。

目前,赊销已经成为企业贸易来往的一种常用模式, 对于卖房企业而言, 应收账款的管理会浪费不少的的人力成本且应收账款的质押会影响企业资金的流动性,进而影响其盈利能力。

所以,应收账款保理融资的引入不但能降低应收账款的管理成本还能盘活应收账款。基于当前以应收账款、存货,预付账款为基础的商业保理融资模式,中小企业可以依托上游供应商、下游强势购货商的优势从保理公司顺利融到资金。中小企业的角度出发, 采用供应链金融的方法进行融资,对应收账款的风险控制上有很大的意义。从成本角度来看,可以很好的改善中小企业应收账款的成本管理。

首先,保理业务有效的减少了企业应收账款的风险成本,且商业保理销售额越大,企业通过应收账款保理融资金额也就越高,有效的降低了企业应收账款质押和流动性不足的风险。其次有效的减少了企业的坏账风险,按照商业保理业务的流程,在满足相应的保理业务风险的条件下,增加了买方客户作为责任人且在商业保理方案经买卖双方同意后,将由商业保理公司核查买方客户的销售,财务等经营信息和风险状况,并要求签署“担保合同”,这为保理业务增加了一份保障,同时也降低了通过供应链金融融资的企业的应收账款融资风险。保理业务还可以提高企业应收账款的收回能力,企业将应收账款交给商业保理公司管理,商业保理公司会有自己的技术人员和财务分析人员去评估买方的信用和财务状况,给出一套合理的收款方案,及时有效地收回应收款项,使企业获得资金,然后提高自己的经营效率。最后保理业务可以降低获得资金的机会成本,获得融资的好处。企业在资金紧缺的时候,通过将应收账款交给商业保理公司,从而可以提前从商业保理公司获得大部分的资金,来解决目前的流动性问题,满足企业在资金上的需求。

同时应收账款的管理既存在时间成本也存在机会成本,而将应收账款出售给商业保理公司,可以降低这两方面的成本。因此企业可以通过商业保理业务获得应收账款融资的所有好处。商业保理业务可以有效的提高供应链金融融资的的效率,同时降低了供应链金融的流动性风险。

综上,保理业务可以有效的缓解中小企业的贷款压力,保理融资给了中小企业一个新的融资途径,且降低了中小企业应收账款管理成本。