“国内保理融资业务”随着国内贸易的不断发展也得到了迅猛的发展,保理融资业务作为一项新兴综合性金融服务,可以为中小企业提供应收账款融资、企业资信调查、贷后监管及担保等全面一体的服务。保理行业在2008年金融危机爆发后获得了高速发展,进入了一个新的快速的发展时期。然而,保理融资业务增速因为受到经济下行、诈骗事件等多个因素影响而逐渐放缓,风险暴露压力明显增大。国内保理融资业务的风险管理人员不得不认真思考,未来国内保理融资业务的发展方向和应当如何有效控制保理融资业务的风险。所以笔者从目前保理融资业务的发展特征以及常见的风险点总结出了如下的风险控制措施和建议。

1、国内从事保理融资业务的企业应该正确认识到保理融资业务不同于信用贷款,具有明显的自偿性和明确的还款来源。保理融资业务的本质其实是应收账款的转让业务,原则上来说是不需要任何担保措施的,但是实际操作中,保理公司或商业银行为了降低风险会要求融资方提供真是可靠的担保措施。所以,在保理融资业务中,风险控制的关键点就是融资方的资信的严格审核和贷后监管。

2、保理公司在想着提高公司业务量的同时,也要重视保理客户的选择。对于一项业务中的保理客户要严格审查选择,对于高风险领域的客户要重点注。因为从实际情况上来看,采取保理融资的客户一般都是中小企业,且企业总体质量一般。对于煤炭、钢贸、有色金属等市场风险较大的保理客户的选择要格外谨慎。对于一些盲目扩张、涉及民间融资、涉及重大法律诉讼案件的企业,保理公司要坚决否决其保理融资的要求。对于保理客户的隐蔽式保理融资要求,要尽量协商,转为明保理。

3、保理公司要加强对于池保理融资业务的审查。保理公司在对保理融资业务的应收账款的登记录入时,要严格检查实际应收账款的到期日是否和录入的应收账款到期日一致。如果不一致,要确定是录入时的疏忽还是企业提供的应收账款存在问题,后者需要求融资方解释说明。池保理融资业务的贷款发放应取决于池中应收账款的额度,如果池保理融资业务中发生超额支出后,要立即要求保理客户补充应收账款或者偿还保理融资业务中的溢出款项。保理合同到期后应该及时进行应收账款的催收,结清保理融资预付款,一般此时不允许保理公司受让新的应收账款。

4、保理公司对于保理融资业务的贷后管理应该细致规范。保理公司应该根据保理融资业务的特点进行有针对性、适用性更强的贷后管理。对于保理融资业务中出现的异常情况如回款异常等情况要及时反馈和处理。保理公司对于档案资料的管理要规范和统一,以便于后期查阅。对于保理客户的经营情况和获得保理融资后的资金安排,保理公司要持续跟踪了解,以便于既是发现风险,规避损失。