商业保理业务是一种创新型的金融业务,它为企业提供包括融资在内的各项服务,相关的服务有信用评估、应收账款管理、应收账款催收、应收账款担保和应收账款融资等。然而,对于市场上的许多企业来说,保理都是一个陌生的概念,对保理的认识存在许多错误,常见的误区有以下两种:

         第一,误认为保理业务提供的融资和银行提供的融资几乎没有区别。

         就国内目前的保理业务发展的状况来看,保理业务主要提供的还是融资服务,有些商业保理公司在对外宣传时,甚至忽视了商业保理融资的方式和普通的商业银行的贷款融资业务的不同之处。有相当多的人认为商业保理融资业务和简单的贷款融资类似,在他们看来保理融资业务本质上是由保理商向保理申请人提供贷款,相比于银行的融资,两者之间除了发贷的主体是不同的,其他没有任何区别。

         其实,商业保理业务的关键点在于保理商从客户处受让应收账款作为保理业务的标的,只有这一步骤完成之后,保理业务才能开始进行。而传统的商业银行的贷款融资并不需要应收账款转让这一行为,即使商业银行取得了应收账款的所有权,贷款的融资与这个受让的步骤之间也是不相干的。

         第二,认为商业保理业务是一种套利的手段。

         套利是利用市场上的价格的错误来利用买入低价证券同时卖出高价证券的手段来赚取无风险收益的一种交易行为。就商业保理业务来说,有人认为商业保理公司在受让应收账款来为保理商提供资金融通时利用了两者之间的价格差异,是一种套利的手段。

         这种观点的错误在于简单的将商业保理业务看作是资金融通业务,忽视了商业保理业务的信用评估、应收账款管理、应收账款催收、应收账款担保和应收账款融资等其他专业性的功能。从商业保理公司对保理业务的开展进行选择时,它们需要把控的核心在于应收账款是否能按期回收,是否存在坏账的风险,而不是将应收账款的账面金额和融资金额之间的差价作为关键的判断标准。

         行业内和市场上对于保理业务的误解还有很多,如将司法的判决结果来预测商业保理业务的风险等。这些误解,一方面表明保理业务的发展还处于创业的阶段,行业内必须加强相关的观点的探讨,来共同应对。另一方面,争论的存在也代表着市场发展的活力无限,有争论才会有进步,也才会有创新和进一步向前发展的空间。就当下保理市场的发展情况,各家商业保理公司和商业保理从业人员应该齐心协力、通力合作,重视从合规合法的角度来审视商业保理业务,对业务的合规性风险。重点关注,及时纠正一些误区和误解