反向保理的业务模式是:由资信值得信赖的买家向保理商推荐优质的卖家和其应收账款的相关信息,约定锁定付款金额,保理商对以付款人即买家为核心的应收款项开展保理融资业务。这种方式下,因为核心企业是买家,可以其优质的资信水平获得低成本的融资,从而为卖家提供了低成本的融资,这不仅带给买家(核心企业)较长的账期,同时也更好地满足了卖家地融资需求。

         反向保理业务和传统的保理业务大体上趋同,但也有一些区别:首先,反向保理进行尽调的对象的选择不同,主要评估买家的资信水平,而非卖家的信用;其次,反向保理业务较传统业务的风险较低,由于保理公司的合作方是资信有保障的买家,而买家来推荐优质的卖家和应收账款,这有利于风险的降低,从而减轻了坏账损失。

         商业保理业务是在应收账款项目上展开的一项融资业务,卖家的融资需求常常集中于产品生产前投产、购入原料、生产运营的过程中,更有效进行融资活动的方式是和供应链金融相结合的融资模式。当前主要的供应链金融+反向保理的业务模式有结合购货合同的模式和结合存货融资的模式。

结合购货合同模式

买家首先向卖家进行采购,卖家尚未发出货物,保理商则根据订立的订单的金额开展保理业务,提供部分资金,来推进卖家的生产活动进行;然后,卖家发货,开始正式的保理业务,针对相关的应收账款进行融资。这种模式下,重点关注的内容是买家的订货单据、卖家的存货情况、卖家的发货情况和运输中的物流情况。

结合存货融资的模式

卖家需要资金来赎回已经被质押在外的存货,单由于资金不足,赎回无法进行,故需要由买家的应收账款作为赎回存货的保证金。

和供应链相结合的反向保理业务,将买卖双方的物流、资金流与信息流结合在一起,形成一个整体,故而使得经营效率得到提升,同时也大大降低了经营的成本,实现了保理商、购货商、供货商多方共赢的结果。

此外,反向保理不同于传统保理,它利用了买家的资信优势,帮助解决了相对较为弱势的上下游相关企业资金周转困难的难题。

其次,由于反向保理业务将买卖双方紧密相连,这使得供应链各环节的企业彼此联系紧密,有利于长久、稳固的战略合作关系的建立和维持,促进了整个供应链条的长久和稳固。

对于反向保理业务中的核心企业(买家)来说,此项业务的开展也有很多好处,保理商帮助卖家解决资金的周转难题,进而帮助了买家延长其应付账款的账期,使得资金得到更加充分的应用,降低了其进行财务管理的相关成本。

最后,对于保理商来说,反向保理为其提供了更多低风险的业务,降低了坏账损失。