商品经济的迅速发展,国内金融保理业务近些年有初创走向成熟期,在2008年后,金融危机的爆发使得人们转向债权融资,金融商业保理行业进入迅速发展期。但是,金融商业保理行业监管政策趋严,经济形势低迷等其他多种因素,金融商业保理业务大幅放缓,相应地风险也暴露出来。金融商业保理行业风险频发,引发了政府和行业各个人士的关注。

其中,金融商业保理行业具有行业所共有的一般风险。如应收账款质量风险、信用风险、法律风险与操作风险等。同时,金融商业保理行业也会出现特有保理业务中所发生的特有风险。这里金融商业保理行业具有的一般风险不在赘述,下面详细阐述金融商业保理业务特有的关键风险点。

二、保理业务特有的关键风险点

从以上的介绍可以发现,金融商业保理业务除了一般风险之外,还同时具有金融保理业务特有风险。

(一)无追索权金融商业保理业务。

在这类金融商业保理业务中,买方信用风险是需要关注的风险。无追索权金融商业保理业务要求银行或是金融商业保理公司在买方不归还款项时也不能向卖方追索,这就要求银行或金融商业保理公司联合卖方对买方的信用资格进行详细地审查,方能控制买方地信用风险地发生。

(二)公开金融商业保理。

在公开金融商业保理业务下,卖方与银行或是商业金融保理公司签署应收账款转让协议后,同时也应向买方发出书面通知,签署确认。在此过程中,主要风险点为应收账款转让通知书盖章方式和送达方式符合银行要求,以及取得回执和邮寄收据等通知要规范真实,这些东西以后关系到银行主张权利是否受到认可方式。

 (三)隐蔽金融商业保理。

在隐蔽型金融商业保理下,债权人将其应收账款转让给银行或金融商业保理公司,不通知债务人;或是债务人将其应付账款转让给银行或是金融商业保理公司,不通知债权人。在此金融商业保理业务下,由于不通知供应链中的另一方,为以后的催收、虚假情形的出现,留下了风险。

(四)池金融商业保理

在池金融商业保理下,买方和卖方应该是长期合作的,具有较高的粘性。买方在账款确认账户变更事项上能够予以配合,以避免后续买方确认应收账款出现困难等问题。

三、风险防控措施和建议

上述金融商业保理行业出现的相关风险,提出相应的风险解决措施。

(一)迅速转变观念,正确认识金融商业保理业务

金融商业保理业务和一般的贷款并不属于同一个类型。金融商业保理业务具有跟单贸易性、自偿性特点,第一还款来源明确,其是供应链金融中出现的。银行或是金融商业保理公司应该金融商业保理业务的特点和本质,应该严格和一般流动贷款区分开来。

(二)审慎选择保理客户,严控高风险领域客户

银行或是商业保理公司应该谨慎选择融资客户,避免相关风险频发及出现

(三)加快调整隐蔽保理,严格执行核准规定

对于隐蔽型商业金融保理,应该实施相应的严格审查制度,避免出现贸易虚假事件,最好将隐蔽型转为公开型商业金融保理业务。