小微企业融资难是一个世界性的经济难题,但小微企业在扩大就业、增加税收、改善民生等方面又具有举足轻重的作用,我国一直以来也十分关注小微企业的发展,出台过一系列扶持政策以期缓解小微企业的融资难问题。基于小微企业自身特点和融资需求去探究帮助小微企业走出融资困境的方法尤为重要,而商业保理作为一种综合性金融服务,对资金流动性较大且需求比较灵活的国内小微企业尤其值得尝试和推广。苏州昆山地区的小微企业同样面临融资难的发展瓶颈,利用商业保理融资在改善昆山市小微企业融资环境中的实际效果也是有目共睹的。

一、苏州市昆山地区的整体经济情况

昆山,位于江苏省的东南部,是苏州市下辖县级市。昆山市地处中国经济最发达的长江三角洲,是一座新兴工商城市,昆山具有独特的地理优势和交通条件,东邻上海、西连苏州、无锡、常州,通过与这些经济发达城市开展广泛的经济技术合作,形成了独特的、具有一定规模和相当水平的工业体系,是中国大陆经济实力最强县级市,拥有国家级经济技术开发区、国家级高新技术产业开发区、综合保税区等著名园区,连续九年位列全国小微城市综合实力百强县市榜首。根据昆山统计年鉴,全市共有工业企业18315家,按新颁布的小微企业划型标准,小微企业数量约占97.1%。小微企业在促进昆山地区经济发展、吸纳就业、改善民生和保持社会稳定等方面发挥着不可替代的作用。由于昆山优越的地理条件与宽松的政策环境,小微企业众多,融资难问题却也在小微企业中普遍存在。

二、苏州市昆山地区小微企业融资现状

苏州市昆山地区的小微企业的行业类型主要涉及机械加工、计算机软件、交通通讯及纺织服装等行业。昆山市大部分小微企业选择的融资方式十分单一,融资渠道主要依赖银行直接贷款,其中约40%的企业选择了从当地农商行获得贷款。同时,当前昆山市小微企业的贷款融资主要是以担保和抵押贷款为主。75%的小微企业认为最理想的融资方式为银行的直接贷款,这也是目前大部分小微企业有资金需求时最先尝试的方式,其次20%的小微企业选择向亲戚朋友借款,选择这一融资方式的前提是资金需求较小且非长期。但是,由于苏南小微企业众多,且大多数小微企业处于成长阶段,资产规模、信用等无法满足银行的要求,融资需求与贷款实际发放额度之间存在一定差距。

昆山地区的小微企业融资目前面临的最大问题是企业的流动资金不足,大部分企业处于成长阶段,需要资金支持;其次是融资成本太高的问题,说明现在小微企业即使获得了融资,其融资成本也处于比较高的水平。融资成本包括融资利率及获得资金的时间成本,考虑到大多小微企业属于资金流动性比较强的企业,有融资需求时往往倾向于能够较快获得资金的方式;还有其他较为突出的问题有固定资产投资不足、技术开发投入不足等。但同时发现苏州市昆山地区也有少数小微企业表示,企业资金需求不存在问题,企业发展势头很好,在资金方面已经达到了自给自足的状态——都是台资或外资企业的子公司,有较为充足的母公司资金保证其正常运转。

三、苏州市昆山地区的保理融资

近些年来,通过政府有关部门的推广及保理公司的宣传,苏州市昆山地区越来越多的小微企业开始了解保理融资,也有部分企业尝试并通过应收账款的保理业务成功融资。融资成功的小微企业有一个显著共同点:应收账款债务人是国有或规模较大的外资企业,保理商对债务方的资信水平比较信任,且债务方与小微企业的销售关系是长期稳定的。而其他申请企业皆因为小微企业自身或赊购企业,即债务方资信状况和应收账款质量不符合银行要求而申请失败,没有成功通过保理业务融资。

保理融资,作为一种集应收账款融资、销售账户管理等多种功能于一身的综合性贸易融资方式,能够很好地降低小微企业的管理成本,缓解企业融资难这一现实问题,能有效地为小微企业服务,满足它们的资金需求,从而为小微企业的良性发展创造条件。因此,对于苏州市昆山地区那些规模较小且快速成长的企业来说,商业保理服务是他们最理想的融资选择。