受小农经济历史及地理环境等因素的制约,我国农业发展的主流模式一直以家庭为单位,规模小、经营分散、效率低下。随着现代化农业的推进,农业产业化渗透率不断提高,这对农业产业链的规范化和上下游协同提出了更多要求。农业金融服务的需求愈加旺盛,保理业务主要围绕农业经营者,对产业链中存在的资金需求、产品贸易流通等环节提供多样化的保理金融服务。

产业化的农业经营最大特点是规模化,具体体现在农业经营的主体和场景中。农业生产主体由单独的农户转变为种植大户、合作社、家庭农场、企业农场等主体,有越来越多的农业现代化服务公司出现。从上游供应商的采购环节,到以规模化方式进行种植和饲养的生产环节,再到经营主体对下游经销商、消费者的销售环节,以及提供农业技术、农业交易、农业金融等服务环节。

在农业产业链中,资金是保持生产经营正常运转的基础。对于上游供应商来说,农业生产主体购买农资时由于资金不足产生了赊销;对于销售渠道稳定的农业经营大户来说,由于农作物成熟的周期性存在,投入与收入常存在较长的时间差,并且与一些下游客户的稳定合作中账期通常较长;对农业服务企业来说,存在不少应收账款债权。种种情况导致了资金缺口在农业生产链中的普遍存在。商业保理在基于实体农业经济的金融需求上有明显的模式优势,比如针对上游农资供应商存在的应收账款、农业经营大户、农业服务公司等,通过应收账款转让获得保理融资,帮助解决了经营者的资金周转压力,有利于农业经营战略的改善与业务推进。

保理业务在农业领域的应用关键在于获客和风险管控。客群定位上,面向客单价较高的农业经营者,通过与政府农技推广部门、农资销售商等渠道合作,借助场景获客。在风险识别和管控方面,由于农业资产非标准化严重,农户缺乏征信记录和优质的抵押物,因此风险控制难度较大,保理融资业务开展过程中要重点关注经营者与债务人的经营能力和资信情况,对其经营模式、预期收入和潜在风险进行评估。

以苏州地区H农业服务公司为例,H公司是一家农业现代化服务公司,由M粮油集团投资组建,主要为苏州及周边地区的农户提供农业技术服务、金融服务、农产品深加工与销售等多项服务。在于商业保理公司X的合作中,由保理公司受让H对农户应收账款债权,农户委托H公司销售成熟的稻谷产品进而还款给保理公司。

农业保理融资的应用不仅解决了经营服务公司的资金周转问题,盘活应收账款,有利于实现企业经营战略,扩大产品与服务销售;而且作为农业产业链金融的重要组成部分,农业保理融资很大程度上帮助了农户种植、销售的便捷运营,从采购、生产、销售和还款各个流程,满足农业生产者和经营者的多样化需求。