农业是一个国家的发展基础,农业现代化也是未来农业产业发展的一大趋势,而在现代化的推进过程中,资金对于农业中小企业的重要性不言而喻。但是在以往传统的融资方式中,农业中小企业很难获得资金上的支持。这主要源于农业企业四个方面:企业自身实力弱、企业信用等级低、缺乏抵押担保物、资本市场进入困难。但是,近几年,”供应链金融+互联网”的发展趋势在一定程度上缓解了这一问题。根据2016年发布的《”三农”互联网金融蓝皮书》中指出,预计我国2020年三农互联网金融规模将增加到3200亿元,因此发展前景十分广阔。随着农业供应链模式的形成和互联网数据的汇集,保理业务也逐渐进入农业产业链条中,通过互联网平台有效审核应收账款质量,以推动农业中小企业的融资服务,促进农业产业链上资金的高效运转。

农业产业链主要有以下几个环节:原材料的生产、采购,产物的收割、仓储,加工,农产品的批发及零售。在这一整条产业链条上的各个参与主体,包括农民、农资经纪人、食品加工企业,农贸市场批发商、零售摊贩等,都可能出现资金短缺的问题。而商业保理机构可以覆盖整个产业链,通过上下游的捆绑,提供融资服务。

当针对农户或农场的应收账款开展保理业务时,商业保理机构需要对农户或者农场的应收账款进行尽职调查,风险审核,最后三方确认应收账款的转让。这部分的应收账款主要来自农户与采购商签订的销售合同。当然,在该种模式对保理商来说会有弊端,主要在于我国农业主要以分散化小规模生产为主,因此该种模式下涉及到的应收账款较为分散,并且需要对每一笔应收账款涉及到的农户或农资公司的资信进行确定,其工作量巨大,费时耗力,也无法降低风险。

因此,商业保理机构为了能够更有效的对农工业中小企业进行融资服务,常常会选择产业链中的核心企业作为切入点,这些核心企业在链条中整体的实力和信用水平较高,销售系统较完善,单据整合较规范,上下游也较为稳定,因此能够实现保理业务的规模化发展。以新希望集团为例,保理商通过与银行合作获得10亿银行专项授信支持,因此,一旦农业中小企业和农户与新希望集团签订农产品收购合同,就可以向银行申请贷款,购买饲料等生产资料,完成生产饲养过程,而新希望集团则负责收购和放款。通过保理商的加入,资金在银行、农户以及核心农业企业之间进行封闭流动,实现三方了合作共赢。

总体看来,商业保理机构为农业提供了一种新的融资渠道。在农业产业链中,”农资公司+农户”、”农户+经销商”、”核心企业+上下游企业”各个主体的结合都能够诞生出一种新的农业保理模式,因此商业保理的灵活性能够从问题出发,有效解决农业融资问题。