尽管保理业务已经成为重要的企业融资方式,然而目前的保理业务主要由人工进行处理,导致其存在着较高的人力负担和较长的业务周期。与之相对,区块链技术能够优化保理业务程序,从而降低保理业务的经营风险、满足企业对保理业务的需求,保护保理业务的健康有序发展。

(一)保理业务存在的部分问题

(1)信用评价体系方面

在传统保理业务中,保理商和买卖双方之间存在信息不对称的情况。在保理业务中,应收账款债权转移至保理商,导致保理商承担债券违约风险。因此,保理商需要对买卖双方的信用风险进行调查,确定授信额度,降低自身风险。然而,实际操作中,由于保理商无法充分获得供应商征信记录,导致保理业务存在较高风险。

(2)应收账款凭证方面

一方面,保理商并不能完全确定供应商提供的债权信息。由于相关法律和登记公示制度的不完善,应收账款债权可能被转让至多人,加大了保理业务风险。另一方面,应收账款的真实性问题同样影响保理业务风险。如果供应商虚构应收账款的相应凭证、合同、发票等骗取保理业务,将给保理商带来相应损失。

(3)保理业务流程方面

保理业务相关数据的不完善管理导致信息孤岛现象,影响数据的真实性、完整性和传导性。因此,保理业务一方面需要线上数据,另一方面需要线下审批,导致流程的繁琐。当今保理业务中,保理业务所需数据往往无法同步,导致信息传递和修改所需时间大大延长;而线上线下不同的操作流程也为保理业务带来了巨大成本。

(4)保理业务发展方面

在传统保理业务中,保理业务的发展受到双方交互磋商的限制,大大增加了相关信息的搜寻成本。有融资需求的企业往往找不到适合的保理业务,保理商也难以接触到存在保理业务需求的相关企业。双方无法有效传递需求,导致保理业务资源的不均等分布。

(二)智能保理业务提供的解决方案

(1)双方可以约定在保理业务发生时将相关交易信息打包上传至区块链,通过矿工在全网播报,通过算力比拼避免double spending,维护保理商权利和保理业务的顺利进行。

(2)在卖方交付货物时,同时将相关发票上传至区块链,保证保理业务参与方能够实时更新数据。同时,在货物从卖方交付至买方的过程中,其运输物流信息也应同步更新。

(3)在买方收到货物时,相关交易凭证、销售发票等同步上传至区块链系统,为保理商实时掌握保理业务动态提供支持。在应收账款到期时,账单自动传递至买方并通过节点播报。

(4)在买方保证按时还款的信息上传至区块链后,卖方即可向保理商提出申请,要求保理商重新调整保理额度。

(5)在约定的还款期限到来之时,保理商通过区块链,自动向买方收取应收账款,结束本次保理业务。