商业保理公司自2012年来开始逐渐的改变了中国保理市场的格局,打破了银行保理在保理行业一枝独秀的格局。商业保理在保理行业的份额逐渐增加,而银行保理业务的规模有所下降。对于商业保理和银行保理的差别化发展,其后必然有不同的影响因素。

首先,从应收账款的规模上来看,大公司的应收账款数额要小于小公司的应收账款数额,这说明在实际中小公司的资金链更为紧张,这就形成了商业保理发展的主要领域和发展的动力。银行保理业务的相关保理费用要高于商业保理业务,且监管机构对于银行保理业务管的也更紧,所以银行保理为了降低风险往往只为大企业提供保理融资服务。商业保理公司的主要服务对象就是那些被银行拒之门外的小企业,为其通过商业保理服务。从国家统计局公布的数据上来看,2017年工业的中小企业的应收账款占总的工业应收账款的60%,这说明与银行保理业务相比,商业保理业务的客户规模,商业保理发展潜力也就更大。

其次,商业保理和银行保理具有不同的风险偏好,所以在保理业务的服务对象和保理业务操作上也存在一定的区别。基于应收账款转让的保理融资,银行更加喜欢对大公司进行保理融资,因为大公司的资信能力更强,风险较小,并且银行对于保理业务中的应收账款缺乏足够的管理能力和经验。过去几年内发生的银行保理业务欺诈案件,使得监管机构对于银行保理业务的监管更加严格。商业保理相比之下对于应收账款具有更好的风险管理能力,且基于商业保理本身的属性,商业保理公司更倾向于与风险相匹配的高收益,而不是一味的追求商业保理业务中的绝对低风险。

最后,商业保理和银行保理所采用的信用评估方法也有所不同。商业保理公司更加的倾向于对买方的资信能力的评估,确保商业保理业务中应收账款的收回。而银行保理业务不仅重视买方的资信,同时也十分的重视卖方的资信,这就使得保理业务的开展难度加大,中小企业更加难申请银行保理业务融资而转向商业保理业务融资。

商业保理在业务开展过程中受到了国家政策的极大支持,财政部于2015年8月宣布了关于扶持商业保理业务的政策,取消了山东关于商业保理公司注册资本限额。

2016年,财政部还发布了两项政策指令,大力鼓励商业保理业务的发展和商业保理业务的资产证券化。同时财政部在近两年还推行了鼓励中小企业发展商业保理业务的相关扶持政策。基于保理行业的发展趋势和政策的变化,未来商业保理的发展将会超过银行保理,且注册更多的商业保理公司,创新更多的商业保理业务,更加全面的推动保理业务的发展。