商业保理是供应链金融中的一种产品形式,主要为有融资需求的客户提供保理服务的解决方案。商业保理产品既要满足客户的金融需求,又要符合内部风险控制、流程管理、法律合规等要求。在实践操作中,客户的情况不一、对商业保理产品的需求有所不同,保理公司更多以区别化的业务模式开展保理活动,而没有形成标准化的商业保理产品。

成熟的商业保理产品具有几个特征:标准化、规范化、流程化。标准化是为了让商业保理公司在面对纷繁众多的保理业务需求时,能够高效便捷地提供稳定的合适的保理产品。标准化的保理产品是基于行业共性和客户共性的基础上梳理出相似的需求,帮助把握行业的大趋势和可能存在的风险。同时,把握好标准化与个性定制化的平衡关系,为不同客户的差异化需求定制留出空间。这体现了对外提供共性与个性并存的商业保理产品。

   保理产品的规范化是在产品设计的整个体系中提供可以参照和依循的规则,从而帮助从业人员更加顺利地提供高品质的保理服务。好的商业保理产品不仅仅提供金融服务方案,而且明确使用说明,比如产品的目标客户群体是谁、准入条件是什么、风险识别和控制的手段、合同签订与手续办理方方面面的流程说明。这体现了对内保理产品是实现公司日常管理的规范性工具。

   商业保理产品的设计流程主要包括①保理产品的前期调研,②具体产品的方案设计,③保理产品的检验与应用。在商业保理产品设计的前期调研过程中,着重了解和调查客户所处的行业情况、客户的经营 财务及信用状况、客户的上下游情况及主要交易对手、客户所供应产品的市场情况、具体资金需求等方方面面的因素,以帮助解决客户的金融需求、优化业务交易。

   商业保理产品的方案设计一般由产品要素、交易结构和业务流程三部分组成。产品要素列出了保理业务的参与主体、应收账款标的情况、融资比例与期限、费用承担方式等。交易结构是保理参与主体之间的法律关系和资金结构,包括应收账款转让确认、资金需求与供给方的交易关系、回款资金流向管理,有的保理业务中还涉及票据的背书转让。业务流程详细地列出了商业保理前中后期业务的规范化操作流程,从前期调研,协商并确定签署相关协议;提交融资申请,资金放款前的单据审核、风险控制,应收账款转付款等具体流程,从而有效指导商业保理规范化业务操作。

   商业保理产品的检验与应用主要由保理公司对形成的产品进行复盘检验,站在客户、交易对手、保理商内部等多方的角度,分析商业保理产品的合理性、合规性与创新性,并根据实际情况修订产品方案,逐步改善保理金融服务的提供质量,优化商业交易结构。