为打造医疗供应链金融3.0的全业务模式,医疗行业保理业务需要整合利用产业上游以及下游的资源优势,制定了供应商(M)+国药(1)+医院(N)+医保(O)的供应链金融的发展规划,即“M+1+N+O”业务模式,可进一步细分为四种业务模式。

一、以医药流通企业为核心的保理业务,采取“M+1+N”模式

医疗行业保理业务进行综合授信审批,对医药流通企业授信,包括正向保理额度和反向保理额度,正向保理额度主要应用于医疗流通企业对医院、药房等下游客户的应收业务,下游客户对应收账款转让确权,或以医疗行业保理接受的方式完成应收账款转让的通知;反向保理则应用于医药流通企业对上游供应商的应付业务,此模式下,医药流通企业需对应付账款进行确权。

二、公立医院医保类保理业务,采取“1+N+O”模式

受各地政府预算及财政补贴的影响,公立医院对地方医保中心的应收账款占用了医院的流动资金。医疗行业保理与符合条件的公立医院开展有追索权的保理业务,受让医院的应收账款,支付保理预付款;医院收到社保中心的回款后,向医疗行业保理归还保理预付款。

三、以医药生产企业为核心的保理业务,采用“M+1+N”的业务模式

与第一种模式类似,医疗行业保理对医药生产企业授予正向保理额度和反向保理额度。正向保理业务额度用于医药生产企业对药品流通、医疗机构、药房等下游客户的应收账款业务,下游客户需对应收账款的转让确权,或按医疗行业保理认可的方式完成应收账款转让的通知。反向保理业务额度用于医药生产企业对上游供应商的应付账款业务,此时医药生产企业需对转让应付账款进行确权。

四、公立医院应付账款的保理业务,采用“M+1+O” 模式

主要服务于医院(含医院的全资集采平台)的反向保理业务,即医院作为买方与上游供应商之间应付账款的有追索权保理模式,在反向保理业务的授信额度内,医疗行业保理业务受让供应商的应收账款,医院确权或按照医疗行业保理认可的方式完成应收账款债权转让的通知后,医疗行业保理对上游供应商发放融资。

在风险管理方面,医疗领域的保理业务的风险主要在两方面,一是项目自身的风险把控,二是预期坏账的风险把控,我们具体的做法是:

一、项目管理。在项目的尽调阶段,灵活运用各种措施,加强对应收和应付资质的审核,特别要加强对应收账款真实性的审查;在项目实施阶段,灵活应用各种征信措施强化保理业务的安全性,资金投放之后加强业务的贷后检查,加强应收账款回款的管控。

二、客户细分。严格区分体系内的客户和体系外的客户,根据风险与收入相匹配的原则设置相应的准入门槛,实现风险相同利润最大化或利润相同风险最低。

医疗行业保理业务大部分是体系内的,风控的把控相对容易。如今,医疗行业保理直接管理体系内业务的风控,并成立评审委员会,对体系外的项目风险进行评审。内部风险管理方面,医疗行业保理通过完善制度流程和系统,做到保理业务规范化、规范制度化、制度流程化、流程表单化、表单信息化、信息透明化