保理业务在过去,只有银行才能够承接,因此谈及保理就是指银行保理,现在由于保理业务的开展主体限制放宽,因此存在商业保理与银行保理之分。在保理引入国内多年后,银行保理业务不但停滞不前,而且还频繁爆发坏账,致使很多银行都暂停银行保理这一业务。而导致银行保理的发展出现问题的主要原因由以下几点:

  • 随着市场化改革以及互联网金融的冲击,银行传统业务的利润持续下滑。银行保理作为银行的创新业务促使很多银行在进行保理业务时因利益趋势只考虑把量做出来,而对于业务的质方面审核较为宽松,从而导致了后续大量的延期还款或者坏账问题。
  • 银行保理有明确规定只能是在应收账款的转让上进行的,但是部分银行却把银行保理做成了企业的短期融资业务,向债权人出局借据并按月收取利息,甚至于在企业转让应收账款后另外再和企业签订应收账款质押协议,这直接导致了后续出现法律纠纷,到底这笔应收账款应该界定为转让还是质押。
  • 还有很大一部分的原因在于银行保理以暗保理的模式进行,也就是卖方转让应收账款给银行之后不通知买方,即债务人。这就容易产生很多应收账款造假、卖家不归还回款致使银行丧失追偿权的情况。即使很多银行做的是明保理业务,在确权的环节也会存在延期通知甚至不通知债务人的情况。
  • 银行往往在追讨资金时,是对债权人进行管控,而实际上还款的第一来源应该是债务人,因此,如果银行在开展银行保理业务时只是对债权人催收而不对债务人催收的话,过了两年法定有效期的债权清偿期就会存在很大的资金回收风险。
  • 很多银行会把保理做成保理池,也就是卖方企业将多笔应收账款打包转让给银行从而获得融资,有些银行甚至在授信额度让企业循环是哟个资金,这也对后期应收账款逾期催收增加了难度。

由于当前国内经济面临下行压力,企业应收账款规模上升,回收周期延长,应收账款拖欠和坏账的风险明显加大,银行对于银行保理业务趋于谨慎。而商业保理方面政府给予试点等真政策扶持,近年来发展速度赶超银行保理业务。随着商业保理的不断发展,银行保理和商业保理也开始了合作创新模式。对中小微企业,由保理公司做保理账户的管理等,然后商业保理向银行进行再融资或者是再保理,形成合作的普惠金融模式。国际商会全球理事会执行董事张燕玲曾表示,银行保理和商业保理要发挥自身优势,各司其职。商业保理做保理的业务,银行做金主的事情。

保理市场足够大,未来的前景也足够好。市场经济的发展离不开银行保理,更加离不开商业保理,因此,只有银行保理和商业保理合作才能够好的服务实体经济。当前银行保理业务的逐步紧缩必然也是为商业保理的发展开拓了一片更广泛的市场。